1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41

В прибуткових, витратних і прибутково-видаткових касових ордерах і заявах на видачу готівки працівникам банку, а також інкасаторам територіальних управлінь указуються назва документа (посвідчення, пропуск) і його номер (окрім операцій по видачі готівки касовим працівникам під час ведення аналітичного обліку)

Підпис платника/одержувача Платник/одержувач ставить підпис власноручно.

При оформленні прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму здійснених касових операцій підписи не ставляться

Підписи банку Ставлять підпис власноручно посадовці, визначені банком

Додаткові реквізити

Код платника У разі внесення готівки як сплати податків і зборів до бюджету платник указує код/номер, а саме:

юридична особа — ідентифікаційний код по Єдиному державному реєстру підприємств і організацій України;

фізична особа — ідентифікаційний номер платника податків (крім випадків, коли фізична особа на свої релігійні переконання відмовилася від ухвалення ідентифікаційного номера і в його паспорті зроблена відповідна відмітка).

Указується у разі здійснення операцій з готівкою без відкриття рахунку на суму, що перевищує 50000 гривень або еквівалент цієї суми в іноземній валюті

Код бюджетної класифікації Указується платником при здійсненні платежів податків і зборів до бюджету

Період платежу Указується, за який період здійснюється платіж

Дата валютування Заповнюється клієнтом по його бажанню. Дата валютування не може перевищувати 10 календарних днів з дати складання касового документа (дата складання документа не ураховується)

Інші додаткові реквізити, необхідні для здійснення операції, банк визначає самостійно

ДОДАТОК В

Статті доходу Субрахунок (рахунок) Статті витрат Субрахунок (рахунок)

ЗВИЧАЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ

І. Операційна діяльність

Основна діяльність

Реалізація продукції, товарів, робіт, послуг 701, 702, 703, 705 Собівартість реалізованої продукції, товарів, робіт, послуг

Загальновиробничі витрати

Адміністративні витрати

Витрати на збут 90, 91, 92, 93

Інша операційна діяльність

Реалізація іноземної валюти 711 Собівартість реалізованої валюти 942

Реалізація оборотних активів (крім готової продукції, виробів виробничих, виробничо-торговельних підприємств, товарів — для торговельних і виробничо-торговельних підприємств) 712 Собівартість реалізованих оборотних активів (крім готової продукції, виробів виробничих, виробничо-торговельних підприємств, товарів торговельних, виробничо-торговельних підприємств) 943

Надання активів на умовах операційної оренди 713 Витрати, понесені у зв’язку зі здійсненням досліджень та розробок 941

Виникнення курсової різниці у зв’язку зі здійсненням операцій операційної діяльності 714 Втрати від курсової різниці за операціями, пов’язаними з операційною діяльністю 945

Втрати, пов’язані з розбіжністю курсу валют між курсом, установленим НБУ, та курсом, установленим на міжбанківському валютному ринку («комерційний» курс), за операціями, пов’язаними з операційною діяльністю 92 (949)

Надходження штрафів, пені, неустойки за порушення договірних відносин 715 Суми штрафів, пені, неустойки, визнані підприємством, що підлягають сплаті 948

Надходження відшкодування вартості раніше списаних активів 716 Понесені витрати, пов’язані з нестачами та втратами, у зв’язку із псуванням та розкраданням цінностей 947

Дохід, що виник за результатами проведеної інвентаризації 719

Дохід від списання кредиторської заборгованості у зв’язку із закінченням строку позовної давності 717 Витрати, понесені у зв’язку з визнанням дебіторської заборгованості сумнівною та безнадійною 944

Безоплатне надходження оборотних активів 718 Суми податків, що списуються у зв’язку з коригуванням 949

Дохід, що виникає в результаті дооцінки запасів у межах раніше проведеної їх уцінки 719 Втрати, понесені у зв’язку з уцінкою запасів у результаті їх знецінення, втратою первісних якостей, товарного вигляду 946

Доходи від операції з тарою у зв’язку з різницею, що виникає між обліковою вартістю тари, прийнятої на підприємстві, та вартістю тари, зазначеної постачальником 719 Витрати, що виникають у результаті виникнення різниці між обліковою вартістю тари, прийнятої на підприємстві, та вартістю тари, зазначеної постачальником 949

Доходи, що виникають у результаті діяльності житлово-комунальних та обслуговуючих господарств 719 Витрати, понесені підприємством у зв’язку з діяльністю житлово-комунальних та обслуговуючих господарств 949

Доходи, що виникають у результаті діяльності об’єктів соціально-культурного призначення, що значаться на балансі підприємства (будинки відпочинку, пансіонати, санаторії, дошкільні установи, дитячі табори відпочинку, будинки культури та освіти тощо) 719 Витрати, пов’язані з діяльністю об’єктів соціально-культурного призначення 949

Для страхових компаній:

Комісійні винагороди за перестрахування

Частка страхових сум та відшкодувань, сплачених перестраховиками

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41