1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Друга рекомендація полягає в тому, що менеджери по управлінню ліквідністю повинні передбачати коли найбільше великі вкладники і користувачі кредитів банку планують зняти кошти з рахунку або збільшити внески. Це дозволяє керуючим планувати свої дії у випадку виникнення дефіциту або надлишку ліквідних коштів.

Відповідно до третьої рекомендації, менеджери по управлінню ліквідністю в співробітництві з вищим керівництвом і керівниками відділів повинні бути впевнені, що пріоритети і цілі управління ліквідними коштами очевидні. У недавньому минулому при розміщенні коштів ліквідність банку часто мала вищий пріоритет. Сьогодні управлінню ліквідними коштами в загальному приділяється роль допоміжного механізму в порівнянні з пріоритетом банку №1 - наданням позик усім категоріям клієнтів. Банк повинний надавати будь-які вигідні позики, ставлячи перед керуючим ліквідними коштами завдання вишукування достатніх коштів для забезпечення кредитів.

Суть четвертої рекомендації складається в наступному: потреби банку в ліквідних коштах і рішення щодо їх розміщення повинні постійно аналізуватися з метою запобігання і надлишку, і дефіциту ліквідних коштів. Зайві ліквідні кошти, що не реінвестуються в той же день, ведуть до втрат прибутків банку, у той час як їхній дефіцит повинний бути швидко ліквідований щоб уникнути несприятливих наслідків поспішних позик або продажів активів, також ведучих до втрат прибутків.

Таким чином, кожний комерційний банк повинний самостійно забезпечувати підтримку своєї ліквідності на заданому рівні на основі як аналізу її стану, що складається на конкретні періоди часу, так і прогнозування результатів діяльності і проведення в наступному науково обгрунтовані економічної політики в області формування статутного капіталу, фондів спеціального призначення і резервів, залучення позикових коштів сторонніх організацій, здійснення активних кредитних операцій.

Додатки

Таблиця 1

Розрахунок потреби в ліквідних коштах

умовного комерційного банку (у тис. дол.).

Внески Зміни по відношенню- До минулого- Зміни в обов'язкових резервах Позички Зміни в порівнянні з минулим Недостача (-) або надлишок (+) ліквідних коштів

місяця (вихідні рівень 10%) місяцем, абсолютна сума накопичена сума

1 2 3 4 5 6 7

гр2-гр3-гр5 сума рядків

Грудень 10900 - - 7000 - - -

Січень 10800 -100 -10 6500 -500 +410 +400

Лютий 10750 -50 -5 6490 -10 -35 +375

Березень 10440 -310 -31 6400 -90 -189 +186

Квітень 9900 -540 -54 6440 +40 -526 -340

Травень 9840 -60 -6 6460 +20 -74 -414

Червень 9810 -30 -3 6500 +40 -67 -481

Липень 9720 -90 -9 6530 +30 -111 -592

Серпень 9790 +70 +7 6720 +190 -127 -719

Вересень 9840 +50 +5 6800 +80 -35 -754

Жовтень 9980 +140 +14 7200 +400 -274 -1028

Листопад 10500 +520 +52 7680 +480 -12 -1040

Грудень 10940 +440 +44 8040 +360 +36 -1004

Таблиця номер 9

Коефіцієнти ліквідності

Показник Формула розрахунку Допуст. значення Критич. значення

Коефіцієнт миттєвої ліквідності або коефіцієнт поточної ліквідності ЛА/ОВ×100% min 70 min 30

Коефіцієнт ліквідності по термінових зобов'язаннях (ЛА-ОВ)/Ср×100% min 25 min -50

Генеральний коефіцієнт ліквідності по термінових зобов'язаннях (ЛА+КВ-ОВ)/Ср×100% min 50 min 25

Коефіцієнт повної ліквідності або статечної коефіцієнт ліквідності Ліквідні активи Залучені кошти або ЛА/З

Показовий коефіцієнт ліквідності ЛА/ВБ

Крос-коефіцієнт ліквідності З/АР

Коефіцієнт короткострокової ліквідності Активи з терміном менше року Власного кошти + Зобов'язання по депозитах + Кредити менше року

Коефіцієнт середньострокової ліквідності Активи з терміном більш року Власні кошти + Зобов'язання по депозитах + Кредити більш року

Коефіцієнт ліквідності для ресурсів з обмеженою ліквідністю Заборгованість за позикою до 6 міс. * * 100% Залучені депозити до 6 міс.

Коефіцієнт ліквідності для ресурсів із середньою ліквідністю Заборгованість за позикою від 6 міс. до року * 100% Залучені депозити від 6 міс. до року

[1] Рассматривается деятельность банка, осуществляющего только кредитные вложения.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14