Головна Головна -> Реферати українською -> Фінанси -> Оформлення угод і розрахунки по валютних операціях

Оформлення угод і розрахунки по валютних операціях

Назва:
Оформлення угод і розрахунки по валютних операціях
Тип:
Реферат
Мова:
Українська
Розмiр:
13,89 KB
Завантажень:
238
Оцінка:
 
поточна оцінка 5.0


Скачати цю роботу безкоштовно
Пролистати роботу: 1  2  3  4  5  6  7  8  9 
РЕФЕРАТ
На тему:
Оформлення угод і розрахунки по валютних операціях


На відміну від ділінгової служби (Front-office) відділ розрахунків по валютних операціях (Back-office) займається подальшим оформленням укладених дилерами угод, платежами, контролем за їхнім виконанням й обліком. Оскільки мова йде про переклади й одержання коштів у мільйони доларів, особливе значення надається контролю за точною вказівкою сум банків-кореспондентів, номерів рахунків, правильністю оформлення документів. Щоб уникнути можливих обманів або підробок (frauds), що мають метою приховання прибутків або збитків, відділ ділінгу й відділ розрахунків повинні бути розділені адміністративно й територіально, причому дилери не повинні мати доступу до операцій по оформленню угод, так само як і співробітники служби Back-office не мають права укладати угоди. Це досягається розміщенням служб у різних приміщеннях банку, а також адміністративним подолом: ділінг ставиться до підрозділу валютних операцій (Trading Operations Department), a Back-office - до відділу розрахунків (Settlements Department).
1. Функції відділу розрахунків по валютних операціях (Back-office)
Одержання оригіналів угод. Одержання («тікетів» з переговорами або рапортичок угод) і постановка їх на контроль здійснюється в спеціальних журналах реєстрації конверсійних і депозитних угод. Угоди реєструються під порядковим номером відповідно до внутрішніх правил.
Журнал реєстрації може використатися для контролю за здійсненням наступних операцій з даною угодою.
Табл.26
Журнал реєстрації конверсійних угод
№ п/п | Підтвердження МТЗОО | Позиція НОСТРО | Платіж МТ202 | Повідомлення МТ210 | Виписка коррахунок | Бухгалтерія
FX9502 | 59 ок | ок | ок | ок | ок | ок
Табл. 27
Журнал реєстрації депозитних угод
№ п/п | Підтвердження
МТ320 | Позиція НОСТРО | Платіж
МТ202 | Повідомлення МТ210 | Контроль повернення | Виписка коррахунок | Бухгалтерія
DP9508 | 18 ок | ок | ок | ок | ок | ок | ок
Тут по графах указуються всі операції, здійснювані по угоді. Після виконання операції співробітник відділу розрахунків ставить «галочку» або «ОК» у відповідній графі для кожної угоди.
Якщо угода укладена через брокера, то необхідно вести облік брокерських комісій. Для цього співробітники ведуть окремі журнали по брокерських фірмах, де фіксують всі угоди, укладені з їхньою допомогою, а також розмір комісії відповідно до погоджених тарифів.
Перевірка правильності реквізитів угоди й тексту переговорів.
Крім контролю з боку дилерів, співробітники відділу розрахунків повинні ще раз ретельно перевірити правильність угоди: прочитати текст переговорів і звірити реквізити угоди й «тікету». Найбільше що часто зустрічаються помилки:
неправильна дата валютування;
неправильний курс;
прокотирувана одна сума, а куплена інша сума;
невірно зазначені банки-кореспонденти
Підготовка й відсилання підтвердження банку-контрагентові.
Незалежно від того, чи укладена угода по «Рейтері» або по телефоні, рекомендується підтверджувати її окремо по телексі або в системі SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications; формат МТЗОО для конверсійної угоди, МТ320 для депозитної угоди). Звичайно підтвердження посилають у день висновку угоди (як правило, протягом найближчих 3-4 годин). Терміновість підтвердження залежить від близькості дати валютування: для угод на споті це може бути й наступний день, для угод з датою валютування «today» підтвердження необхідно посилати протягом найближчих годин.
Незалежним підтвердженням по угоді обмінюються обоє контрагента; тому у функцію служби Back-Office входить одержання підтвердження від банку-контрагента і його звірення з реквізитами угоди. Якщо виявляються невідповідності в реквізитах між посланим й отриманим підтвердженнями, співробітник зобов'язаний з'ясувати причину. Для цього він звертається до рапортичці угоди, знову перевіряючи реквізити угоди. Якщо реквізити правильні, необхідно перевірити текст переговорів (для угоди, укладеної «по рейтері») і у випадку правильності тексту переговорів зв'язатися з банком-контрагентом через дилерів, або подзвонивши в Back-Office контрагент-контрагента-банку-контрагента, і попросити їх надіслати нове підтвердження.

Завантажити цю роботу безкоштовно
Пролистати роботу: 1  2  3  4  5  6  7  8  9 



Реферат на тему: Оформлення угод і розрахунки по валютних операціях

BR.com.ua © 1999-2017 | Реклама на сайті | Умови використання | Зворотній зв'язок